公司治理 - 落實誠信經營情形

推動誠信經營專職單位落實誠信經營情形

評估項目運作情形與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
是否摘要說明
一、訂定誠信經營政策及方案
(一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？V本公司已訂定董事會通過並提報股東會之「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」，並依辦法確實執行。無重大差異
(二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施？V本公司訂有「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」及「道德行為準則」等辦法，且公司於員工到職時亦進行宣導公司誠信經營之政策。無重大差異
(三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案？V本公司於「誠信經營作業程序及行為指南」及「道德行為準則」明定不誠信方案，落實執行並隨時檢討，以確保其設計及執行持續有效，並防範不誠信行為之營業活動。無重大差異
二、落實誠信經營
(一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款？V本公司秉持誠信原則從事商業活動行為，於交易前先瞭解交易對象之誠信狀況，本公司之商業契約係基於雙方互信及依誠實信用原則，並評估其以往誠信紀錄而訂定。無重大差異
(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？V本公司由總管理處組成「公司治理組」，並由本公司之總經理室擔任該工作小組之最高負責人，負責誠信經營政策與相關措施之制定及監督執行，並定期每年至少一次向董事會報告其執行情形。
本公司專職單位於114年11月11日向董事會報告其執行情形。		無重大差異
(三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？V本公司之「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」，已明定防止利益衡突之政策，並提供暢通管道供員工陳述其意見。無重大差異
(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？V公司建立之會計制度、內部控制制度之執行情形，由內部稽核人員依計畫進行查核作業，並定期查核各項制度遵循情形並提報審計委員會及董事會；並定期委託會計師查核財務報表及確認內部控制制度之有效性。無重大差異
(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？V公司於每位新進人員加入時，均施以教育訓練要求員工務必遵守。此外，員工業務行為並與績效考核結合，以提醒同仁務必遵守，其直屬主管必須負責督導所屬同仁，確實遵守。無重大差異
三、公司檢舉制度之運作情形
(一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？V本公司於「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」及「道德行為準則」中有具體檢舉及獎勵制度，此外，員工於發現任何不法行為或違反公司治理活動時，得透過電子信箱由總管理處專責處理。
本公司114年未收到任何涉及不誠信行為之檢舉事項。		無重大差異
(二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制？V本公司有受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制。無重大差異
(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？V本公司採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施。無重大差異
四、加強資訊揭露 公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所定誠信經營守則內容及推動成效？V本公司已建立網站並揭露誠信經營守則及執行情形相關內容。無重大差異
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：
本公司已參酌「上市上櫃公司誠信經營守則」及考量公司實務運作情形，制定「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」，且依循相關法規確實落實誠信經營，以規範本公司人員於執行業務時應注意之事項。
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：
請參閱公開資訊觀測站